为贯彻落实《北京市财政局关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（京财会〔2021〕719号）文件精神，近日，广外医院财务科组织相关业务人员开展2020年内部控制编报培训会，布置开展相关工作内容。

培训会总结回顾了上一年内控报告编报工作存在的问题。会议要求进一步提高对内部控制报告编报工作重要性的认识，积极配合预算绩效管理、政府过紧日子、财政直达资金规范使用、政府会计改革相关改革任务，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。

据介绍，本次内控报告编制的主要内容涉及单位层面内部控制情况、业务层面内部控制情况、内部信息化情况、本单位内部控制的新做法和新成效等方面。

作为医院内部控制工作的牵头部门，广外医院财务科承担了内控报告编报工作中的组织与协调任务。为确保报告编制、审核、报送、分析等工作的顺利进行，小组成员对本次报告的内容和要求进行梳理，拆分各项工作任务，并按层次按内容逐项完成工作。

小组成员对内部控制六大领域的建设情况、权利集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况、工作职责分离情况及建立健全内部控制制度等情况进行了逐一梳理，并对内部控制制度的执行情况进行了逐一评价。

作为评价的佐证材料，小组人员准备了岗位职责说明书、不适用的业务环节说明资料、定期轮岗（或专项审计）相关制度、轮岗（或审计）记录表等。录入完成所有数据后、上传佐证材料，运算审核、生成内部控制报告数据质量自查表并上报。

本报告的编报过程，总结分析了2020年内部控制工作的优势和不足，为以后广外医院开展内部控制有关问题的整改落实、推动进一步完善内部控制体系提供了宝贵经验，为对照检查、查缺补漏、采取有力措施确保本单位内部控制体系的建立健全和有效实施提供参考。